Factoring-rahoitus – mitä se on ja kenelle se sopii?

Mitä factoring tarkoittaa?

Factoring on yritysrahoituksen muoto, jossa yritys saa nopeasti käyttöönsä rahaa myyntisaatavia vastaan. Käytännössä tämä tarkoittaa sitä, että yritys siirtää asiakkailleen lähettämänsä laskut rahoitusyhtiölle. Rahoitusyhtiö maksaa laskuista suurimman osan heti yrityksen tilille – sen sijaan, että yrityksen pitäisi odottaa maksua laskun eräpäivään saakka.

Tyypillisesti heti maksettava osuus eli rahoitusaste on noin 60–90 % laskun summasta. Kun loppuasiakas myöhemmin maksaa laskun, rahoitusyhtiö tilittää yritykselle loput summasta vähennettyään sovitut kulut ja palkkiot. Näin yritys saa nopeammin käyttöönsä sen pääoman, joka muuten olisi sidottu myyntisaamisiin.

Factoring on enemmän kuin pelkkä rahoitusratkaisu. Usein palveluun sisältyy myös laskujen hallinta, maksujen seuranta, maksumuistutukset sekä tarvittaessa perintä. Tämä tarkoittaa, että factoring ei ainoastaan nopeuta kassavirtaa, vaan myös keventää yrityksen taloushallinnon työkuormaa. Yrityksen aikaa ja resursseja vapautuu ydintoimintaan – myyntiin, kehitykseen ja kasvuun.

Miten factoring eroaa laskurahoituksesta?

Factoring ja laskurahoitus esitetään usein eri rahoitusmuotoina, mutta todellisuudessa niiden välinen raja ei ole aina selkeä – eikä nimityksellä ole välttämättä suurta merkitystä. Molemmissa tavoitteena on sama: yritys saa rahat myyntilaskuistaan tilille jo ennen eräpäivää, jolloin kassavirta nopeutuu ja pääoma vapautuu yrityksen käyttöön sen sijaan, että odotettaisiin asiakkaan maksua.

Perinteisesti laskurahoitus on nähty joustavampana mallina, jossa yrittäjä voi itse valita, mitkä laskut rahoitetaan ja milloin. Factoring taas liitetään useammin jatkuvaan sopimusmalliin, jossa koko laskutuskanta siirtyy rahoitusyhtiön hallittavaksi ja kaikki laskut rahoitetaan automaattisesti. Kansainvälisesti factoring-termi voi sisältää myös laajempia palveluja, kuten laskujen täyden hallinnan ja jatkuvat sopimukset, kun taas Suomessa puhutaan useimmiten laskurahoituksesta, joka antaa yrittäjälle enemmän valinnanvapautta.

Käytännössä erot eivät kuitenkaan ole näin mustavalkoisia. Monet laskurahoituspalvelut tarjoavat hyvin saman kaltaisen kattavan ratkaisun kuin factoring – ilman, että yrityksen tarvitsee ulkoistaa koko laskutusta tai sitoutua tiukasti määriteltyyn malliin.

Eri palveluntarjoajat voivat käyttää samoistakin ratkaisuista eri nimityksiä, ja siksi palvelun sisältö kannattaa aina tarkistaa käytännön toteutuksen ja ehtojen kautta – ei pelkästään nimen perusteella.

📖 Haluatko syventyä aiheeseen? Lue lisää blogistamme:Laskurahoitus vai factoring?

Factoring hyödyt:

• Rahat heti tilille – factoring mahdollistaa sen, että saat suurimman osan laskun summasta käyttöön jo saman tai seuraavan arkipäivän aikana. Näin pystyt hoitamaan juoksevat kulut, kuten palkat ja hankinnat, ilman että odotat asiakkaiden maksuja.
• Tasaisempi kassavirta – kun laskut maksetaan heti rahoitusyhtiön toimesta, kassavirtaa on helpompi suunnitella ja ennakoida. Tämä tuo vakautta etenkin yrityksille, joilla on kausivaihteluita tai pitkiä maksuehtoja.
• Vapaus kasvaa ja investoida – kun raha ei ole kiinni myyntisaatavissa, voit käyttää sen kasvuun: palkata uusia työntekijöitä, ostaa materiaaleja tai tarttua uusiin liiketoimintamahdollisuuksiin.
• Vähemmän hallinnollista työtä – factoringiin sisältyy usein laskujen hallinta, seuranta ja tarvittaessa muistutukset sekä perintä. Tämä keventää taloushallinnon työtä ja vapauttaa resursseja ydintoimintaan.
• Kilpailuetua pidemmillä maksuehdoilla – factoring mahdollistaa sen, että voit tarjota asiakkaille pidempiä maksuehtoja ilman, että oma kassasi kärsii. Tämä voi helpottaa uusien asiakkaiden hankintaa ja vahvistaa asemaasi kilpailutuksissa, etenkin B2B-sektorilla, jossa pitkät maksuehdot ovat yleisiä.

Esimerkki: Miltä factoring voi näyttää käytännössä?

Kuvitellaan, että pyörität rakennusalan yritystä. Olet juuri viimeistellyt asiakkaalle remontin ja lähettänyt siitä 12 000 euron laskun. Maksuehto on 30 päivää, mutta uusi urakka odottaa jo – työntekijöiden palkat pitää maksaa ja materiaalit hankkia heti.

Tässä kohtaa factoring auttaa. Sen sijaan että odottaisit kuukauden rahojasi, voit siirtää laskun rahoitusyhtiölle. Saat suurimman osan summasta tilillesi heti ja pystyt jatkamaan liiketoimintaa ilman kassapainetta.

Kuinka paljon factoring maksaa?

Tyypillisesti factoring-palkkio lasketaan prosenttiosuutena laskun arvosta ja voi olla esimerkiksi 0,5–4 prosenttia. Esimerkiksi 1000 euron laskulle factoring-palkkio voi olla 5–40 euroa. Lisäksi palveluun voi sisältyä avausmaksu ja kuukausimaksuja.

Haluatko tietää kuinka paljon Kasvurahoituksen palvelu maksaisi yrityksellesi? Jätä yhteydenottopyyntö, saat räätälöidyn tarjouksen yrityksellesi.

📖 Haluatko lukea lisää laskurahoituksen hinnasta? Klikkaa blogiin: Laskurahoituksen hinta 2025.

Factoring kirjanpidossa

Factoring käsitellään kirjanpidossa selkeästi. Se ei muuta yrityksen liikevaihtoa, mutta vaikuttaa siihen, miten myyntisaamiset ja kassavarat näkyvät taseessa.

Kirjanpidossa factoring etenee yleensä näin:

• Myyntilasku kirjataan myyntisaamisiin aivan kuten normaalistikin. Jos lasku siirtyy factoring-rahoitukseen, vastaanottajaksi merkitään rahoitusyhtiö.
• Ennakkomaksu rahoitusyhtiöltä kirjataan pankkitilille ja vastaavasti vähennyksenä myyntisaamisista. Koska asiakas ei ole vielä maksanut, kyseinen summa näkyy samalla velkana rahoitusyhtiölle.
• Kun asiakas maksaa laskun, myyntisaaminen poistuu taseesta ja rahoitusyhtiö tilittää loppuosuuden yritykselle. Tässä vaiheessa factoring-kulut ja mahdolliset korot kirjataan liiketoiminnan muihin kuluihin.

Millaisia laskuja voi rahoittaa factoringin avulla?

Factoringin avulla voidaan rahoittaa vain yritysasiakkaille lähetettäviä myyntilaskuja. Käytännössä laskujen on täytettävä muutamia peruskriteerejä:

• Lasku on syntynyt toteutuneesta toimituksesta tai palvelusta (eli työ tai toimitus on tehty ja hyväksytty asiakkaan toimesta)
• Laskun maksaja on yritys (B2B), ei yksityishenkilö (B2C) (kuluttajalaskuja ei yleensä rahoiteta)
• Laskulla on selkeät ja kohtuulliset maksuehdot (esim. 14–90 päivän maksuajat ovat tyypillisiä)
• Lasku ei ole erääntynyt eikä kiistanalainen (laskun tulee olla voimassa ja asiakkaan hyväksymä)
• Asiakkaan maksukyky on kohtuullisen hyvä (rahoitusyhtiö arvioi asiakkaan luottokelpoisuutta ennen rahoitusta)
• Laskun vastaanottaja voi olla myös ulkomainen yritys

Haluatko tietää soveltuuko laskusi rahoitettavaksi?

Jätä yhteydenottopyyntö ja liitä halutessasi laskusi mukaan lomakkeeseen.

Yhteenveto

Factoring ja laskurahoitus ratkaisevat saman ongelman: ne vapauttavat laskuihin sidotun rahan yrityksen käyttöön heti. Joustavampi malli sopii yrityksille, jotka haluavat rahoittaa vain valikoituja laskuja silloin, kun tarve on. Jatkuva malli taas sopii yrityksille, jotka haluavat siirtää koko laskutuksen rahoitusyhtiön hoidettavaksi.

Kasvurahoitus tarjoaa molemmat – joustavasti ilman raskaita rakenteita.

📞  09 6829 8003 📧 asiakaspalvelu@kasvurahoitus.fi